|
in CHF 1000 |
|
|
|
|
31.12.2023 |
31.12.2022 |
|
Buchwert der Forderungen aus Barhinterlagen im Zusammenhang mit Securities Borrowing und Reverse-Repurchase-Geschäften 1 |
36 308 |
13 878 |
|
Buchwert der Verpflichtungen aus Barhinterlagen im Zusammenhang mit Securities Lending und Repurchase-Geschäften 1 |
1 600 000 |
1 225 000 |
|
Buchwert der im Rahmen von Securities Lending ausgeliehenen oder im Rahmen von Securities Borrowing als Sicherheiten gelieferten sowie von Repurchase-Geschäften transferierten Wertschriften im eigenen Besitz |
1 605 345 |
1 295 816 |
|
– davon bei denen das Recht zu Weiterveräusserung oder Verpfändung uneingeschränkt eingeräumt wurde |
1 605 345 |
1 295 816 |
|
Fair Value der im Rahmen von Securities Lending als Sicherheiten oder im Rahmen von Securities Borrowing geborgten sowie von Reverse-Repurchase-Geschäften erhaltenen Wertschriften, bei denen das Recht zum Weiterverkauf oder zur Weiterverpfändung uneingeschränkt eingeräumt wurde |
36 349 |
13 939 |
|
– davon weiterverpfändete Wertschriften |
36 349 |
13 939 |
|
– davon weiterveräusserte Wertschriften |
|
|
1 Vor Berücksichtigung allfälliger Nettingverträge.
|
in CHF 1000 |
|
|
|
|
|
|
Deckungen von Forderungen und Ausserbilanzgeschäften |
|
Deckungsart |
|||
|
|
|
Hypotheka- rische Deckung |
Andere Deckung |
Ohne Deckung |
Total |
|
Ausleihungen (vor Verrechnung mit den Wertberichtigungen) |
|
|
|
|
|
|
Forderungen gegenüber Kunden |
|
116 607 |
296 971 |
1 678 885 |
2 092 463 |
|
Hypothekarforderungen |
|
26 968 693 |
28 097 |
14 427 |
27 011 217 |
|
– Wohnliegenschaften |
|
23 316 900 |
23 511 |
6 799 |
23 347 210 |
|
– Büro- und Geschäftshäuser |
|
1 972 427 |
530 |
1 730 |
1 974 686 |
|
– Gewerbe und Industrie |
|
1 224 470 |
199 |
1 502 |
1 226 170 |
|
– Übrige |
|
454 897 |
3 857 |
4 397 |
463 151 |
|
Total Ausleihungen (vor Verrechnung mit den Wertberichtigungen) |
Berichtsjahr |
27 085 300 |
325 068 |
1 693 313 |
29 103 681 |
|
Vorjahr |
26 189 336 |
367 220 |
1 410 751 |
27 967 307 |
|
|
Total Ausleihungen (nach Verrechnung mit den Wertberichtigungen) |
Berichtsjahr |
26 881 319 |
292 768 |
1 623 005 |
28 797 092 |
|
Vorjahr |
25 978 451 |
336 036 |
1 345 041 |
27 659 528 |
|
|
Ausserbilanz |
|
|
|
|
|
|
Eventualverpflichtungen |
|
48 818 |
55 822 |
151 991 |
256 632 |
|
Unwiderrufliche Zusagen |
|
325 620 |
|
394 160 |
719 781 |
|
Einzahlungs- und Nachschussverpflichtungen |
|
|
|
190 952 |
190 952 |
|
Verpflichtungskredite |
|
|
|
|
|
|
Total Ausserbilanz |
Berichtsjahr |
374 439 |
55 822 |
737 103 |
1 167 364 |
|
Vorjahr |
414 496 |
62 153 |
663 242 |
1 139 891 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gefährdete Forderungen |
|
Bruttoschuld- betrag |
Geschätzte Verwertungs- erlöse der Sicherheiten |
Nettoschuld- betrag |
Einzelwert- berichtigungen |
|
Forderungen mit Fortführung des Kreditverhältnisses |
Berichtsjahr |
269 980 |
187 867 |
82 113 |
82 113 |
|
Vorjahr |
229 780 |
144 337 |
85 443 |
85 443 |
|
|
Liquidationspositionen |
Berichtsjahr |
31 430 |
12 603 |
18 827 |
18 827 |
|
Vorjahr |
27 985 |
11 169 |
16 817 |
16 817 |
|
Die angewandten Methoden zur Identifikation von Ausfallrisiken und zur Festlegung des Wertberichtigungsbedarfs sind gegenüber dem Vorjahr unverändert.
|
in CHF 1000 |
|
|
|
Aktiven |
31.12.2023 |
31.12.2022 |
|
Handelsgeschäfte |
|
|
|
Schuldtitel, Geldmarktpapiere, -geschäfte |
|
561 |
|
– davon kotiert |
|
531 |
|
Beteiligungstitel |
49 |
0 |
|
Edelmetalle und Rohstoffe |
8 414 |
6 938 |
|
Weitere Handelsaktiven |
|
|
|
Übrige Finanzinstrumente mit Fair-Value-Bewertung |
|
|
|
Schuldtitel |
|
|
|
Strukturierte Produkte |
|
|
|
Übrige |
|
|
|
Total Aktiven |
8 463 |
7 499 |
|
– davon mit einem Bewertungsmodell ermittelt |
|
|
|
– davon repofähige Wertschriften gemäss Liquiditätsvorschriften |
|
531 |
|
|
|
|
|
Verpflichtungen |
31.12.2023 |
31.12.2022 |
|
Handelsgeschäfte |
|
|
|
Schuldtitel, Geldmarktpapiere, -geschäfte 1 |
|
|
|
– davon kotiert |
|
|
|
Beteiligungstitel 1 |
|
|
|
Edelmetalle und Rohstoffe 1 |
|
|
|
Weitere Handelspassiven 1 |
|
|
|
Übrige Finanzinstrumente mit Fair-Value-Bewertung |
|
|
|
Schuldtitel |
|
|
|
Strukturierte Produkte |
|
|
|
Übrige |
|
|
|
Total Verbindlichkeiten |
|
|
|
– davon mit einem Bewertungsmodell ermittelt |
|
|
1 Für Short-Positionen (Verbuchung gemäss Abschlusstagprinzip).
|
in CHF 1000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Handelsinstrumente |
Absicherungsinstrumente |
||||
|
|
Positive Wiederbeschaf- fungswerte |
Negative Wiederbeschaf- fungswerte |
Kontrakt- volumen |
Positive Wiederbeschaf- fungswerte |
Negative Wiederbeschaf- fungswerte |
Kontrakt- volumen |
|
Zinsinstrumente |
|
|
|
|
|
|
|
Terminkontrakte inkl. FRAs |
– |
– |
– |
|
|
|
|
Swaps |
– |
– |
– |
|
|
1 150 000 |
|
Futures |
|
|
|
|
|
|
|
Optionen (OTC) |
|
|
|
|
|
|
|
Optionen (exchange traded) |
|
|
|
– |
– |
– |
|
Devisen/Edelmetalle |
|
|
|
|
|
|
|
Terminkontrakte |
26 878 |
26 704 |
2 353 562 |
|
|
|
|
Kombinierte Zins-/Währungsswaps |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
|
Futures |
|
|
|
– |
– |
– |
|
Optionen (OTC) |
|
|
|
– |
– |
– |
|
Optionen (exchange traded) |
|
|
|
– |
– |
– |
|
Beteiligungstitel/Indizes |
|
|
|
|
|
|
|
Terminkontrakte |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
|
Swaps |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
|
Futures |
|
|
|
|
|
|
|
Optionen (OTC) |
|
|
|
|
|
|
|
Optionen (exchange traded) |
|
|
|
|
11 |
1 600 |
|
Kreditderivate |
|
|
|
|
|
|
|
Credit Default Swaps |
– |
– |
– |
|
|
|
|
Total Return Swaps |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
|
First-to-Default Swaps |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
|
Andere Kreditderivate |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
|
Übrige |
|
|
|
|
|
|
|
Terminkontrakte |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
|
Swaps |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
|
Futures |
|
|
|
– |
– |
– |
|
Optionen (OTC) |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
|
Optionen (exchange traded) |
|
|
|
– |
– |
– |
|
Total vor Berücksichtigung der Nettingverträge |
|
|
|
|
|
|
|
Berichtsjahr |
26 878 |
26 704 |
2 353 562 |
|
11 |
1 151 600 |
|
– davon mit einem Bewertungsmodell ermittelt |
26 878 |
26 704 |
|
|
|
|
|
Vorjahr |
12 165 |
12 225 |
2 201 204 |
|
9 745 |
1 451 250 |
|
– davon mit einem Bewertungsmodell ermittelt |
12 159 |
12 219 |
|
|
9 695 |
|
– : Die BEKB tätigt keine solchen Geschäfte.
|
Total nach Berücksichtigung der Nettingverträge |
Positive Wiederbeschaf- fungswerte (kumuliert) |
Negative Wiederbeschaf- fungswerte (kumuliert) |
|
Berichtsjahr |
26 878 |
26 715 |
|
Vorjahr |
12 165 |
21 970 |
|
Aufgliederung nach Gegenparteien |
Zentrale Clearingstellen |
Banken und Wertpapierhäuser |
Übrige Kunden |
|
Positive Wiederbeschaffungswerte (nach Berücksichtigung der Nettingverträge) |
|
25 897 |
981 |
|
in CHF 1000 |
|
|
|
|
|
|
31.12.2023 |
31.12.2022 |
||
|
|
Buchwert |
Fair Value |
Buchwert |
Fair Value |
|
Finanzanlagen |
|
|
|
|
|
Schuldtitel |
2 197 677 |
2 155 247 |
2 152 143 |
2 008 000 |
|
– davon mit Halteabsicht bis Endfälligkeit |
2 197 677 |
2 155 247 |
2 152 143 |
2 008 000 |
|
– davon ohne Halteabsicht bis Endfälligkeit (zur Veräusserung bestimmt) |
|
|
|
|
|
Beteiligungstitel |
143 167 |
214 512 |
133 990 |
201 967 |
|
– davon qualifizierte Beteiligungen 1 |
|
|
|
|
|
Edelmetalle |
8 595 |
8 595 |
8 344 |
8 344 |
|
Liegenschaften |
|
|
270 |
270 |
|
Kryptowährungen |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Total |
2 349 440 |
2 378 354 |
2 294 747 |
2 218 581 |
|
– davon repofähige Wertschriften gemäss Liquiditätsvorschriften |
2 039 976 |
1 991 050 |
1 926 084 |
1 781 472 |
1 Mindestens 10 Prozent des Kapitals oder der Stimmen.
|
Aufgliederung der Gegenparteien nach Rating 2 |
AAA bis AA– |
A+ bis A– |
BBB+ bis BBB– |
BB+ bis B– |
Niedriger als B– |
Ohne Rating |
|
Buchwerte der Schuldtitel |
109 278 |
66 779 |
2 192 |
|
|
2 019 428 3 |
2 Rating von Standard & Poor’s.
3 Davon sind 1931 Millionen Franken Obligationen der Pfandbriefzentrale beziehungsweise der Pfandbriefbank.
|
in CHF 1000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Anschaf- fungswert |
Bisher aufgelaufene Wertberichtigungen |
Buchwert Ende Vorjahr |
Berichtsjahr |
|
|
||||
|
|
Umgliede- rungen |
Investi- tionen |
Desin- vesti- tionen |
Wertbe- richti- gungen |
Zuschrei- bungen |
Buchwert Ende Berichts- jahr |
Markt- wert |
|||
|
Beteiligungen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
– mit Kurswert |
21 046 |
–1 709 |
19 337 |
|
0 |
–5 100 |
|
|
14 237 |
97 331 |
|
– ohne Kurswert |
96 832 |
–46 820 |
50 012 |
|
565 |
–1 |
–3 645 |
|
46 931 |
|
|
Total Beteiligungen |
117 878 |
–48 530 |
69 348 |
|
565 |
–5 101 |
–3 645 |
|
61 167 |
97 331 |
|
|
31.12.2023 |
31.12.2022 |
||
|
|
Bilanzwert |
Equity |
Bilanzwert |
Equity |
|
Bestand Beteiligungen |
21 700 |
21 520 |
21 700 |
21 691 |
|
Beteiligungsertrag |
1 590 |
1 419 |
3 599 |
–26 |
|
(Beteiligungsquote mindestens 10 Prozent und Marktwert/Steuerwert über 5 Millionen Franken) |
||||||
|
Firmenname und Sitz |
Geschäftstätigkeit |
Gesellschafts- kapital (in Mio. CHF) |
Anteil am Kapital (in %) |
Anteil an Stimmen (in %) |
Direkter Besitz (in %) |
Indirekter Besitz (in %) |
|
Unter Beteiligungen bilanziert: |
|
|
|
|
|
|
|
Pfandbriefzentrale der schweizerischen Kantonalbanken AG, Zürich |
Pfandbriefinstitut |
2 225,0 |
10,7 |
10,7 |
10,7 |
|
|
Jungfraubahn Holding AG, Interlaken |
Bergbahn |
8,8 |
10,0 |
10,0 |
10,0 |
|
|
Seniorenresidenz Talgut Ittigen AG, Ittigen |
Seniorenresidenz |
10,8 |
66,7 |
66,7 |
66,7 |
|
|
aity AG, Köniz |
ICT-Servicedienstleister |
10,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
Teilverkauf von 4,2 Prozent der Beteiligung an der Jungfraubahn Holding AG mit einem Veräusserungsgewinn von 32,9 Millionen Franken.
|
in CHF 1000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Anschaf- fungs- wert |
Bisher aufgelaufene Abschrei- bungen |
Buchwert Ende Vorjahr |
Berichtsjahr |
Buchwert Ende Berichts- jahr |
|||||
|
Umglie- derungen |
Investi- tionen |
Desinvesti- tionen |
Abschrei- bungen |
Zuschrei- bungen |
Überträge auf Erneue- rungsfonds |
|||||
|
Selbst genutzte Gebäude |
326 264 |
–144 678 |
181 586 |
3 891 |
18 292 |
–1 600 |
–2 138 |
|
–16 360 |
183 672 |
|
Andere Liegenschaften |
23 542 |
–12 018 |
11 524 |
|
295 |
–681 |
|
|
–180 |
10 959 |
|
Selbst entwickelte oder separat erworbene Software |
148 055 |
–143 427 |
4 628 |
|
27 945 |
|
–13 494 1 |
3 609 1 |
|
22 688 |
|
Übrige Sachanlagen |
46 209 |
–33 936 |
12 273 |
–3 891 |
2 929 |
|
–4 434 |
|
|
6 877 |
|
Objekte im Finanzie- rungsleasing |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
– davon selbst genutzte Gebäude |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
– davon andere Liegenschaften |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
– davon übrige Sachanlagen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total Sachanlagen |
544 070 |
–334 059 |
210 011 |
|
49 462 |
–2 281 |
–20 065 |
3 609 |
–16 540 |
224 196 |
1 Die BEKB hat im zweiten Semester die Abschreibungsdauer für erworbene Software, von Dritten für die BEKB entwickelte Software sowie Integrationskosten von Software von einem auf drei Jahre angepasst (siehe Änderung der Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze). Entsprechend werden in der Spalte Zuschreibungen die aus dem Semesterabschluss zu hohen Abschreibungen gezeigt.
Verpflichtungen: zukünftige Leasingraten aus Operational Leasing: keine
Es bestehen Mietverträge für Geschäftsräume (Standorte) mit Restlaufzeiten von über einem Jahr, die die Bank nicht als Operational Leasing betrachtet.
|
in CHF 1000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31.12.2023 |
31.12.2022 |
||
|
|
Sonstige Aktiven |
Sonstige Passiven |
Sonstige Aktiven |
Sonstige Passiven |
|
Ausgleichskonto |
37 890 |
|
|
13 585 |
|
Aktive latente Ertragssteuern |
|
|
|
|
|
Aktivierter Betrag aufgrund von Arbeitgeberbeitragsreserven |
|
|
|
|
|
Aktivierter Betrag aufgrund von anderen Aktiven aus Vorsorgeeinrichtungen |
|
|
|
|
|
Indirekte Steuern 1 |
533 291 |
23 340 |
846 070 |
3 659 |
|
Erneuerungsfonds |
|
12 607 |
|
11 988 |
|
BEKB-Förderfonds |
|
1 570 |
|
1 019 |
|
Übriges |
11 623 |
27 746 |
10 977 |
17 516 |
|
Total |
582 803 |
65 263 |
857 048 |
47 768 |
1 Im Wesentlichen sind darin Verrechnungssteuerforderungen enthalten.
|
in CHF 1000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31.12.2023 |
31.12.2022 |
||
|
|
Buchwerte |
Effektive Verpflichtungen |
Buchwerte |
Effektive Verpflichtungen |
|
Verpfändete/abgetretene Aktiven |
|
|
|
|
|
Flüssige Mittel, verpfändetes Sicherungskonto SNB für die Einlagensicherung (esisuisse) |
98 977 |
|
|
|
|
Forderungen gegenüber Banken |
8 368 |
3 561 |
20 300 |
12 350 |
|
Verpfändete oder abgetretene Hypothekarforderungen für Pfandbriefdarlehen |
9 103 408 |
6 845 000 |
9 720 141 |
6 814 000 |
|
Verpfändete oder abgetretene Hypothekarforderungen für Refinanzierungsdarlehen |
348 121 |
347 000 |
368 842 |
363 000 |
|
Wertschriften für die Innertags- bzw. Engpassfinanzierungsfazilität der SNB (unbenützt) |
12 306 |
|
13 474 |
|
|
Wertschriften/Barhinterlagen zur Deckung von Margenerfordernissen von Optionsbörsen und Sicherstellungen für Gemeinschaftseinrichtungen der Banken |
258 843 |
45 141 |
260 209 |
57 149 |
|
Total verpfändete/abgetretene Aktiven |
9 830 022 |
7 240 702 |
10 382 966 |
7 246 498 |
|
Aktiven unter Eigentumsvorbehalt |
|
|
|
|
|
Aktiven unter Eigentumsvorbehalt |
|
|
|
|
Als Sicherheiten dienende Titel, bei denen im Rahmen des Wertpapierfinanzierungsgeschäfts das Recht zur Weiterveräusserung oder Verpfändung eingeräumt wurde, werden in Tabelle 1 dargestellt.
|
in CHF 1000 |
|
|
|
Verpflichtungsart |
31.12.2023 |
31.12.2022 |
|
|
Nominalwert |
Nominalwert |
|
Verpflichtungen aus Kundeneinlagen |
55 119 |
91 791 |
|
Anleihensobligationen |
5 000 |
5 000 |
|
Kassenobligationen |
|
|
|
|
Marktwert |
Marktwert |
|
Negative Wiederbeschaffungswerte |
|
|
|
|
Anzahl |
Anzahl |
|
Namenaktien der Berner Kantonalbank AG |
96 000 |
96 000 |
a) Arbeitgeberbeitragsreserven (AGBR)
Die BEKB hat keine Arbeitgeberbeitragsreserven in patronalen oder anderen Vorsorgeeinrichtungen.
b) Wirtschaftlicher Nutzen / wirtschaftliche Verpflichtung und Vorsorgeaufwand
|
in CHF 1000 |
|
|
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Über-/Unterdeckung am Ende des Berichtsjahres |
Wirtschaftlicher Anteil der Bank bzw. der Finanzgruppe |
Veränderung zum Vorjahr des wirtschaftlichen Anteils (wirtschaftlicher Nutzen bzw. wirtschaftliche Verpflichtung) |
Bezahlte Beiträge für die Berichts- periode |
Vorsorgeaufwand im Personalaufwand |
||
|
31.12.2023 |
31.12.2022 |
2023 |
2022 |
||||
|
Patronale Fonds / patronale Vorsorgeeinrichtungen |
|
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|
|
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|
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|
Vorsorgepläne ohne Über-/Unterdeckung 1 |
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20 695 2 |
12 317 |
12 730 |
|
Vorsorgepläne mit Überdeckung |
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Vorsorgepläne mit Unterdeckung |
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Vorsorgeeinrichtungen ohne eigene Aktiven |
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72 |
72 |
73 |
1 Der Deckungsgrad beträgt 120,2 Prozent, die Wertschwankungsreserven haben den Zielwert wie im Vorjahr nicht erreicht.
2 Einmalige Zahlung im Zusammenhang mit der Vorsorgeprämie 2018 bis 2022 von 8,4 Millionen Franken.
c) Vorsorgeeinrichtungen
|
Pensionskasse der BEKB |
1.1.2024 |
1.1.2023 |
|
Anzahl aktiv versicherte Personen |
1 523 |
1 459 |
|
Anzahl Rentnerinnen und Rentner |
811 |
820 |
|
|
|
|
|
|
31.12.2023 |
31.12.2022 |
|
Gesamtvermögen der Pensionskasse (in Mio. CHF) |
1 122,5 |
1 051,4 |
|
Deckungsgrad (in %) |
120,2 |
113,0 |
|
Schwankungsreserve (in % des Gesamtvermögens) |
16,5 |
11,1 |
|
Freie Mittel (in % des Gesamtvermögens) |
|
|
|
Technischer Zinssatz zur Berechnung der Deckungskapitalien der Renten (in %) |
1,5 |
1,5 |
|
in CHF 1000 |
|
|
|
|
|
|
Zinssatz (in %) |
Art der Anleihe |
Ausgabejahr |
Fälligkeit |
Früheste vorzeitige Kündigungs- möglichkeit |
Betrag |
|
0,750 |
Obligationenanleihe |
2015 |
14.7.2025 |
unkündbar |
200 000 |
|
0,400 |
Obligationenanleihe |
2018 |
3.5.2027 |
unkündbar |
150 000 |
|
0,400 |
Obligationenanleihe (Aufstockung) |
2019 |
3.5.2027 |
unkündbar |
70 000 |
|
0,100 |
Obligationenanleihe |
2019 |
30.9.2039 |
unkündbar |
100 000 |
|
0,300 |
Obligationenanleihe |
2020 |
29.5.2030 |
unkündbar |
125 000 |
|
0,850 |
Nachrangige Anleihe mit PONV-Klausel 1 |
2022 |
21.1.2032 |
21.1.2030 |
200 000 |
1 PONV-Klausel = Point of no viability / Zeitpunkt drohender Insolvenz
|
|
innerhalb eines Jahres |
> 1 – ≤ 2 Jahre |
> 2 – ≤ 3 Jahre |
> 3 – ≤ 4 Jahre |
> 4 – ≤ 5 Jahre |
> 5 Jahre |
Total |
|
Übersicht der Fälligkeit der ausstehenden Obligationenanleihen: |
|
200 000 |
|
220 000 |
|
425 000 |
845 000 |
|
|
Gewichteter Durchschnittszinssatz (in %) |
Fälligkeiten |
Betrag |
|
Pfandbriefzentrale |
0,58 |
2024–2043 |
6 845 000 |
|
in CHF 1000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stand Ende Vorjahr |
Zweck- konforme Verwendungen |
Umbuchungen |
Währungs- differenzen |
Über- fällige Zinsen, Wieder- eingänge |
Neubildung zulasten Erfolgs- rechnung |
Auflösung zugunsten Erfolgs- rechnung |
Stand Ende Berichtsjahr |
|
Rückstellungen für latente Steuern |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rückstellungen für Vorsorgeverpflichtungen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rückstellungen für Ausfallrisiken 1 |
170 850 |
|
1 125 |
|
|
|
|
171 975 |
|
– davon Rückstellungen für wahrscheinliche Verpflichtungen (gemäss Art. 28 Abs. 1 RelV-FINMA) |
20 490 |
|
–8 216 |
|
|
|
|
12 274 |
|
– davon Rückstellungen für inhärente Ausfallrisiken |
150 360 |
|
9 341 |
|
|
|
|
159 701 |
|
Rückstellungen für andere Geschäftsrisiken |
62 600 |
|
|
|
|
|
|
62 600 |
|
Rückstellungen für Restrukturierungen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Übrige Rückstellungen |
16 459 |
–2 505 |
|
|
224 |
1 875 |
–131 |
15 921 |
|
Total Rückstellungen |
249 909 |
–2 505 |
1 125 |
|
224 |
1 875 |
–131 |
250 496 |
|
Reserven für allgemeine Bankrisiken 2 |
523 150 |
|
|
|
|
51 899 |
–10 165 |
564 885 |
|
Wertberichtigungen für Ausfallrisiken und Länderrisiken |
346 093 |
–11 459 |
–1 125 |
–28 |
734 |
49 885 |
–37 877 |
346 222 |
|
– davon Wertberichtigungen für Ausfallrisiken aus gefährdeten Forderungen |
114 753 |
–11 459 |
8 216 |
–28 |
734 |
34 735 |
–32 877 |
114 073 |
|
– davon Wertberichtigungen für inhärente Risiken |
231 340 |
|
–9 341 |
|
|
15 150 |
–5 000 |
232 149 |
1 Beinhaltet Rückstellungen für nicht ausgeschöpfte Kreditlimiten, Rückstellungen für inhärente Ausfallrisiken für nicht ausgeschöpfte Branchenlimiten und Rückstellungen für Ausserbilanzgeschäfte.
2 Vollständig versteuert.
|
in CHF 1000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
31.12.2023 |
31.12.2022 |
||||
|
Gesellschaftskapital |
Gesamt- nominalwert |
Stückzahl |
Dividenden- berechtigtes Kapital |
Gesamt- nominalwert |
Stückzahl |
Dividenden- berechtigtes Kapital |
|
Aktienkapital |
186 400 |
9 320 000 |
186 400 |
186 400 |
9 320 000 |
186 400 |
|
– davon liberiert |
186 400 |
9 320 000 |
186 400 |
186 400 |
9 320 000 |
186 400 |
|
Genehmigtes Kapital |
|
|
|
|
|
|
|
– davon durchgeführte Kapitalerhöhungen |
|
|
|
|
|
|
|
Bedingtes Kapital |
5 000 |
250 000 |
|
5 000 |
250 000 |
|
|
– davon durchgeführte Kapitalerhöhungen |
|
|
|
|
|
|
Details zu den mit dem Gesellschaftskapital verbundenen Rechten und Restriktionen werden in Corporate Governance > Kapitalstruktur erläutert.
|
in CHF 1000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31.12.2023 |
31.12.2022 |
||||||
|
|
Anzahl der zugeteilten Beteiligungs- rechte |
Wert der zugeteilten Beteiligungs- rechte |
Anzahl Optionen |
Wert Optionen |
Anzahl der zugeteilten Beteiligungs- rechte |
Wert der zugeteilten Beteiligungs- rechte |
Anzahl Optionen |
Wert Optionen |
|
Verwaltungsratsmitglieder |
2 800 |
228 |
|
|
2 800 |
237 |
|
|
|
Mitglieder der Leitungsorgane |
3 150 |
256 |
|
|
2 550 |
216 |
|
|
|
Mitarbeitende |
22 798 |
4 020 |
|
|
22 320 |
3 711 |
|
|
|
Total |
28 748 |
4 505 |
|
|
27 670 |
4 163 |
|
|
Angaben zu Mitarbeiterbeteiligungsplänen:
Mitglieder des Verwaltungsrats und der Geschäftsleitung haben die Möglichkeit, sich durch den Bezug von Namenaktien an der BEKB zu beteiligen (Details sind im Vergütungsbericht > Vergütungssystem).
Die Mitarbeitenden können am Erfolg der BEKB beteiligt werden. Die Erfolgsbeteiligung stellt eine freiwillige finanzielle Leistung der BEKB ohne verpflichtenden Charakter dar. Anspruch haben alle Mitarbeitenden, die zum Zeitpunkt der Auszahlung in einem ungekündigten und unbefristeten Arbeitsverhältnis mit der BEKB stehen. Ausgenommen sind die Mitglieder des Verwaltungsrats, die Geschäftsleitung und die Mitarbeitenden der internen Revision. Die Erfolgsbeteiligung wird in Form eines Geldbetrages und/oder in gesperrten Namenaktien gewährt. Den Mitarbeitenden stehen jährlich während einer festgelegten Bezugsfrist die folgenden Möglichkeiten zur Wahl: 100 Prozent Geldbetrag, 100 Prozent Namenaktien BEKB oder je 50 Prozent Geldbetrag und Namenaktien BEKB. Auf der Funktionsebene F erfolgt die Ausschüttung der Erfolgsbeteiligung zu mindestens 50 Prozent und auf der Funktionsebene G zu 100 Prozent in Namenaktien BEKB. Die Bezugsbedingungen sowie die Form der Erfolgsbeteiligung sind im Reglement Vergütung festgehalten. Als Stichtag für den Umfang der Erfolgsbeteiligung gilt die Zugehörigkeit zur Funktionsebene am 31. Dezember des abgeschlossenen Geschäftsjahres. Mitarbeitende mit Teilzeitpensen sind nach Massgabe des vertraglich fixierten Pensums anspruchsberechtigt (als Stichtag gilt ebenfalls der 31. Dezember des abgeschlossenen Geschäftsjahres). Während des abgeschlossenen Geschäftsjahres eingetretene Mitarbeitende beziehungsweise infolge Pensionierung ausgetretene Mitarbeitende erhalten die Erfolgsbeteiligung pro rata temporis. Der Umfang des Bezugsrechts ist von der zugeteilten Funktionsebene abhängig. Als Stichtag für die Bestimmung des Umfangs des Bezugsrechts gilt die Zugehörigkeit zur Funktionsebene am 31. Dezember des abgelaufenen Geschäftsjahres.
Das Bezugsrecht kann während der Bezugsfrist im ersten Semester des dem abgelaufenen Geschäftsjahr folgenden Jahres ganz oder teilweise ausgeübt werden und ist nicht übertragbar. Falls der Anspruch innert der Bezugsfrist nicht geltend gemacht wird, verfällt er.
Die Namenaktien bleiben während fünf Jahren für den Verkauf gesperrt. Alle übrigen aus dem Besitz der Namenaktien abgeleiteten Rechte sind während der Sperrfrist nicht beeinträchtigt.
|
in CHF 1000 |
|
|
|
|
|
|
31.12.2023 |
31.12.2022 |
||
|
|
Forderungen |
Verpflichtungen |
Forderungen |
Verpflichtungen |
|
Qualifiziert Beteiligte 1 |
162 467 |
103 |
4 845 |
1 558 |
|
Gruppengesellschaften 2 |
7 020 |
610 |
|
12 024 |
|
Verbundene Gesellschaften 3 |
70 795 |
71 376 |
74 082 |
64 472 |
|
Organgeschäfte 4 |
5 770 |
7 982 |
5 700 |
4 973 |
|
Weitere nahestehende Personen |
|
|
|
|
1 Forderungen und Verpflichtungen gegenüber dem Kanton Bern.
2 Als Gruppengesellschaften gelten alle rechtlich selbstständigen Gesellschaften, die direkt oder indirekt unter der Leitung der Bank als Obergesellschaft (Muttergesellschaft) stehen.
3 Als verbundene Gesellschaften gelten öffentlich-rechtliche Anstalten des Kantons Bern oder gemischtwirtschaftliche Unternehmen, an denen der Kanton Bern qualifiziert beteiligt ist.
4 Als Organgeschäfte gelten Forderungen und Verpflichtungen gegenüber Mitgliedern des Verwaltungsrats, der Geschäftsleitung, der aktienrechtlichen Revisionsstelle und der von diesen beherrschten Gesellschaften.
|
Ausserbilanzgeschäfte |
31.12.2023 |
31.12.2022 |
|
Verbundene Gesellschaften |
2 608 |
5 008 |
|
Organgeschäfte |
|
50 |
Die Geschäftsleitung erhält branchenübliche Vorzugskonditionen (analog Personal und Pensionierten). Für alle übrigen nahestehenden Personen werden Transaktionen zu Konditionen durchgeführt, wie sie auch für Dritte zur Anwendung gelangen. Die Transaktionen umfassen beispielsweise die Kreditgewährung, die Verzinsung von Einlagen, Kontoführungs- und Zahlungsverkehrsgebühren und Wertschriftengeschäfte.
|
in CHF 1000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
31.12.2023 |
31.12.2022 |
||
|
|
|
Nominal |
Anteil in % |
Nominal |
Anteil in % |
|
Wesentliche Beteiligte und stimmrechtsgebundene Gruppen von Beteiligten |
|
|
|
|
|
|
mit Stimmrecht |
Kanton Bern |
96 000 |
51,5 |
96 000 |
51,5 |
|
ohne Stimmrecht |
keine |
|
|
|
|
|
in CHF 1000 |
|
|
|
|
31.12.2023 |
31.12.2022 |
|
Reserven für allgemeine Bankrisiken |
564 885 |
523 150 |
|
Gesellschaftskapital |
186 400 |
186 400 |
|
Gesetzliche Kapitalreserve |
54 734 |
54 734 |
|
– davon Reserve aus steuerbefreiten Kapitaleinlagen |
|
|
|
Gesetzliche Gewinnreserve |
175 530 |
174 842 |
|
Freiwillige Gewinnreserven |
1 750 073 |
1 680 073 |
|
Eigene Kapitalanteile |
–19 831 |
–13 215 |
|
Gewinnvortrag |
827 |
683 |
|
Gewinn |
174 885 |
159 616 |
|
Total Eigenkapital vor Gewinnverwendung |
2 887 503 |
2 766 283 |
|
Beantragte Gewinnverwendung |
–93 200 |
–89 472 |
|
Total Eigenkapital nach Gewinnverwendung |
2 794 303 |
2 676 811 |
Die gesetzlichen Kapital- und Gewinnreserven dürfen gemäss Artikel 671 OR an die Aktionäre zurückbezahlt werden, wenn die gesetzlichen Kapital- und Gewinnreserven, abzüglich des Betrags allfälliger Verluste, die Hälfte des im Handelsregister eingetragenen Aktienkapitals übersteigen. Es gibt keine statutarische Ausschüttungsbeschränkung. 93,2 Millionen Franken der gesetzlichen Kapital- und Gewinnreserven von total 230,3 Millionen Franken sind nicht ausschüttbar.
|
|
2023 |
2022 |
||
|
|
Anzahl |
Durchschnittlicher Transaktionspreis in CHF |
Anzahl |
Durchschnittlicher Transaktionspreis in CHF |
|
Eigene Aktien im Eigenbestand |
|
|
|
|
|
Eigene Aktien am 1. Januar |
59 196 |
|
83 254 |
|
|
+ Käufe |
56 204 |
234,97 |
42 069 |
217,06 |
|
− Verkäufe |
–29 710 |
223,97 |
–66 127 |
212,56 |
|
davon im Zusammenhang mit aktienbezogenen Ver- gütungen abgegebene Namenaktien der BEKB |
–20 229 |
220,33 |
–51 005 |
211,54 |
|
= Bestand am 31. Dezember |
85 690 |
|
59 196 |
|
Es gibt keine zweckgebundene Unterteilung des Eigenbestandes. Er kann insbesondere für Bezugsrechtsemissionen und für Mitarbeiterbeteiligungsprogramme verwendet werden. Die Gewinne beziehungsweise Verluste aus Käufen und Verkäufen von eigenen Namenaktien sind im Eigenkapitalnachweis aufgeführt.
|
|
31.12.2023 |
31.12.2022 |
|
Aktien im Bestand der Pensionskasse der BEKB |
|
|
|
Namenaktien BEKB am 31. Dezember |
96 000 |
96 000 |
|
Aktien im Bestand von verbundenen Gesellschaften |
|
|
|
Namenaktien BEKB am 31. Dezember |
32 |
32 |
Als verbundene Gesellschaften gelten öffentlich-rechtliche Anstalten des Kantons oder gemischtwirtschaftliche Unternehmen, an denen der Kanton qualifiziert beteiligt ist. Es wurden keine Transaktionen mit Beteiligten vorgenommen, die nicht mit flüssigen Mitteln abgewickelt oder mit anderen Transaktionen saldiert wurden. Die Zusammensetzung des Eigenkapitals sowie die mit den Anteilen verbundenen Rechte und Restriktionen werden in Corporate Governance > Kapitalstruktur erläutert.
Die BEKB erstellt einen Vergütungsbericht gemäss den Artikeln 732 bis 735c OR. Detailangaben gemäss Artikel 734d OR sind im Vergütungsbericht > Vergütungen im Berichtsjahr dargestellt.
|
in CHF 1000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Auf Sicht |
Kündbar |
Fällig innert 3 Monaten |
Fällig nach 3 Monaten bis zu 12 Monaten |
Fällig nach 12 Monaten bis zu 5 Jahren |
Fällig nach 5 Jahren |
Immo- bilisiert |
Total |
|
Aktivum/Finanz- instrumente |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Flüssige Mittel |
|
7 696 688 |
98 977 1 |
|
|
|
|
|
7 795 665 |
|
Forderungen gegenüber Banken |
|
100 230 |
1 016 |
22 390 |
10 000 |
|
|
|
133 637 |
|
Forderungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften |
|
|
|
36 308 |
|
|
|
|
36 308 |
|
Forderungen gegenüber Kunden |
|
37 094 |
179 800 |
699 098 |
278 059 |
554 253 |
239 609 |
|
1 987 914 |
|
Hypothekarforderungen |
|
229 436 |
2 757 720 |
1 232 183 |
2 522 734 |
12 808 507 |
7 258 598 |
|
26 809 178 |
|
Handelsgeschäft |
|
8 463 |
|
|
|
|
|
|
8 463 |
|
Positive Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente |
|
26 878 |
|
|
|
|
|
|
26 878 |
|
Übrige Finanzinstrumente mit Fair-Value-Bewertung |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finanzanlagen |
|
151 762 |
|
74 454 |
56 987 |
788 997 |
1 277 239 |
|
2 349 440 |
|
Total |
Berichtsjahr |
8 250 551 |
3 037 513 |
2 064 435 |
2 867 780 |
14 151 757 |
8 775 447 |
|
39 147 482 |
|
Vorjahr |
9 041 694 |
1 317 283 |
1 862 132 |
3 491 351 |
14 074 284 |
8 804 809 |
270 |
38 591 823 |
|
|
Fremdkapital/Finanzinstrumente |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Verpflichtungen gegenüber Banken |
|
52 825 |
|
124 927 |
5 000 |
|
|
|
182 751 |
|
Verpflichtungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften |
|
|
|
1 600 000 |
|
|
|
|
1 600 000 |
|
Verpflichtungen aus Kundeneinlagen |
|
11 687 057 |
13 275 564 |
1 325 692 |
425 243 |
256 064 |
88 000 |
|
27 057 621 |
|
Verpflichtungen aus Handelsgeschäften |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Negative Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente |
|
26 715 |
|
|
|
|
|
|
26 715 |
|
Verpflichtungen aus übrigen Finanzinstrumenten mit Fair-Value-Bewertung |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kassenobligationen |
|
|
|
1 391 |
6 523 |
149 633 |
5 019 |
|
162 566 |
|
Anleihen und Pfandbriefdarlehen |
|
|
|
170 000 |
442 000 |
2 941 000 |
4 137 000 |
|
7 690 000 |
|
Total |
Berichtsjahr |
11 766 596 |
13 275 564 |
3 222 010 |
878 766 |
3 346 697 |
4 230 019 |
|
36 719 653 |
|
Vorjahr |
13 845 398 |
12 703 988 |
1 899 427 |
611 111 |
2 990 844 |
4 521 675 |
|
36 572 443 |
1 Bei dem unter «kündbar» ausgewiesenen Betrag handelt es sich um die Sicherheit zur Absicherung der Hälfte der Zahlungsverpflichtung gegenüber esisuisse im Zusammenhang mit der Einlagesicherung.
|
in CHF 1000 |
|
|
|
|
|
|
31.12.2023 |
31.12.2022 |
||
|
|
Inland |
Ausland |
Inland |
Ausland |
|
Aktiven |
|
|
|
|
|
Flüssige Mittel |
7 795 665 |
|
8 438 579 |
|
|
Forderungen gegenüber Banken |
67 577 |
66 059 |
74 382 |
91 044 |
|
Forderungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften |
|
36 308 |
13 878 |
|
|
Forderungen gegenüber Kunden |
1 904 965 |
82 950 |
1 618 721 |
89 959 |
|
Hypothekarforderungen |
26 809 178 |
|
25 950 510 |
338 |
|
Handelsgeschäft |
8 463 |
0 |
7 211 |
288 |
|
Positive Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente |
22 523 |
4 354 |
11 083 |
1 082 |
|
Finanzanlagen |
2 232 421 |
117 018 |
2 186 506 |
108 241 |
|
Aktive Rechnungsabgrenzungen |
37 840 |
|
29 033 |
|
|
Beteiligungen |
61 145 |
22 |
69 324 |
24 |
|
Sachanlagen |
224 196 |
|
210 011 |
|
|
Sonstige Aktiven |
582 803 |
|
857 048 |
|
|
Total Aktiven |
39 746 777 |
306 712 |
39 466 288 |
290 975 |
|
|
|
|
|
|
|
|
31.12.2023 |
31.12.2022 |
||
|
|
Inland |
Ausland |
Inland |
Ausland |
|
Passiven |
|
|
|
|
|
Verpflichtungen gegenüber Banken |
176 931 |
5 820 |
279 018 |
2 947 |
|
Verpflichtungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften |
1 500 000 |
100 000 |
1 225 000 |
|
|
Verpflichtungen aus Kundeneinlagen |
26 485 502 |
572 119 |
26 694 153 |
609 800 |
|
Negative Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente |
22 331 |
4 384 |
10 553 |
11 417 |
|
Kassenobligationen |
162 566 |
|
80 555 |
|
|
Anleihen und Pfandbriefdarlehen |
7 690 000 |
|
7 659 000 |
|
|
Passive Rechnungsabgrenzungen |
130 574 |
|
120 860 |
|
|
Sonstige Passiven |
65 263 |
|
47 768 |
|
|
Rückstellungen |
250 496 |
|
249 909 |
|
|
Reserven für allgemeine Bankrisiken |
564 885 |
|
523 150 |
|
|
Gesellschaftskapital |
186 400 |
|
186 400 |
|
|
Gesetzliche Kapitalreserve |
54 734 |
|
54 734 |
|
|
Gesetzliche Gewinnreserve |
175 530 |
|
174 842 |
|
|
Freiwillige Gewinnreserven |
1 750 073 |
|
1 680 073 |
|
|
Eigene Kapitalanteile |
–19 831 |
|
–13 215 |
|
|
Gewinnvortrag |
827 |
|
683 |
|
|
Gewinn |
174 885 |
|
159 616 |
|
|
Total Passiven |
39 371 165 |
682 323 |
39 133 099 |
624 164 |
|
in CHF 1000 |
|
|
|
|
|
|
31.12.2023 |
31.12.2022 |
||
|
|
Absolut |
Anteil in % |
Absolut |
Anteil in % |
|
Aktiven |
|
|
|
|
|
Europa |
39 982 085 |
99,82 |
39 677 310 |
99,80 |
|
– davon Schweiz |
39 746 777 |
99,23 |
39 466 288 |
99,27 |
|
– davon Deutschland |
112 767 |
0,28 |
120 399 |
0,30 |
|
– davon Frankreich |
9 326 |
0,02 |
20 008 |
0,05 |
|
– davon Italien |
76 |
0,00 |
195 |
0,00 |
|
– davon Österreich |
5 283 |
0,01 |
648 |
0,00 |
|
– davon Liechtenstein |
335 |
0,00 |
639 |
0,00 |
|
Nordamerika |
63 632 |
0,16 |
74 716 |
0,19 |
|
Süd- und Zentralamerika |
1 |
0,00 |
1 |
0,00 |
|
Asien/Ozeanien |
6 306 |
0,02 |
3 498 |
0,01 |
|
Afrika |
1 465 |
0,00 |
1 738 |
0,00 |
|
Total Aktiven |
40 053 489 |
100,00 |
39 757 263 |
100,00 |
|
in CHF 1000 |
|
|
|
|
|
|
|
CHF |
EUR |
USD |
übrige Währungen |
Total |
|
Aktiven |
|
|
|
|
|
|
Flüssige Mittel |
7 789 840 |
5 055 |
337 |
433 |
7 795 665 |
|
Forderungen gegenüber Banken |
21 015 |
37 939 |
19 286 |
55 398 |
133 637 |
|
Forderungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften |
|
27 892 |
8 417 |
|
36 308 |
|
Forderungen gegenüber Kunden |
1 710 693 |
234 917 |
39 516 |
2 788 |
1 987 914 |
|
Hypothekarforderungen |
26 809 178 |
|
|
|
26 809 178 |
|
Handelsgeschäft |
49 |
0 |
0 |
8 414 |
8 463 |
|
Positive Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente |
26 673 |
152 |
21 |
31 |
26 878 |
|
Finanzanlagen |
2 269 415 |
32 234 |
39 196 |
8 595 |
2 349 440 |
|
Aktive Rechnungsabgrenzungen |
37 840 |
|
|
|
37 840 |
|
Beteiligungen |
61 145 |
0 |
22 |
|
61 167 |
|
Sachanlagen |
224 196 |
|
|
|
224 196 |
|
Sonstige Aktiven |
582 771 |
32 |
|
0 |
582 803 |
|
Total bilanzwirksame Aktiven |
39 532 815 |
338 220 |
106 794 |
75 659 |
40 053 489 |
|
Lieferansprüche aus Devisenkassa-, Devisentermin- und Devisenoptionsgeschäften 1 |
1 175 646 |
633 034 |
446 084 |
98 798 |
2 353 562 |
|
Total Aktiven |
40 708 461 |
971 254 |
552 878 |
174 458 |
42 407 051 |
|
Passiven |
|
|
|
|
|
|
Verpflichtungen gegenüber Banken |
145 952 |
30 820 |
5 790 |
189 |
182 751 |
|
Verpflichtungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften |
1 600 000 |
|
|
|
1 600 000 |
|
Verpflichtungen aus Kundeneinlagen |
26 600 390 |
301 701 |
80 446 |
75 084 |
27 057 621 |
|
Verpflichtungen aus Handelsgeschäften |
|
|
|
|
|
|
Negative Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente |
42 |
12 165 |
13 043 |
1 465 |
26 715 |
|
Kassenobligationen |
162 566 |
|
|
|
162 566 |
|
Anleihen und Pfandbriefdarlehen |
7 690 000 |
|
|
|
7 690 000 |
|
Passive Rechnungsabgrenzungen |
130 574 |
|
|
|
130 574 |
|
Sonstige Passiven |
65 250 |
13 |
|
|
65 263 |
|
Rückstellungen |
250 496 |
|
|
|
250 496 |
|
Reserven für allgemeine Bankrisiken |
564 885 |
|
|
|
564 885 |
|
Gesellschaftskapital |
186 400 |
|
|
|
186 400 |
|
Gesetzliche Kapitalreserve |
54 734 |
|
|
|
54 734 |
|
Gesetzliche Gewinnreserve |
175 530 |
|
|
|
175 530 |
|
Freiwillige Gewinnreserven |
1 750 073 |
|
|
|
1 750 073 |
|
Eigene Kapitalanteile |
–19 831 |
|
|
|
–19 831 |
|
Gewinnvortrag |
827 |
|
|
|
827 |
|
Gewinn |
174 885 |
|
|
|
174 885 |
|
Total bilanzwirksame Passiven |
39 532 772 |
344 699 |
99 280 |
76 737 |
40 053 489 |
|
Lieferverpflichtungen aus Devisenkassa-, Devisentermin- und Devisenoptionsgeschäften 1 |
1 145 290 |
647 989 |
464 013 |
96 270 |
2 353 562 |
|
Total Passiven |
40 678 063 |
992 688 |
563 293 |
173 007 |
42 407 051 |
|
Netto-Position pro Währung |
30 399 |
–21 434 |
–10 415 |
1 451 |
|
1 Die Optionen sind deltagewichtet berücksichtigt.